Чем овердрафт отличается от кредита?

Овердрафт: что это и как работает в российских банках

Овердрафт — это разрешённый банком краткосрочный «минус» по счёту или карте, когда банк покрывает нехватку средств в пределах заранее установленного лимита. По сути, это гибкая форма кредитования счёта: вы распоряжаетесь деньгами до нуля и ниже, а поступления автоматически закрывают образовавшуюся задолженность. Лимит часто привязывают к регулярным поступлениям: зарплате на карте физлица или оборотам по расчётному счёту бизнеса. Использовать овердрафт можно точечно — в момент кассового разрыва, при срочной оплате поставщику или для проведения списаний в выходные, когда платежи нельзя перенести.

Как происходит списание: при оплате покупки или платёжном поручении банк дополняет недостающую сумму своими средствами и образует задолженность. Проценты начисляются ежедневно только на использованный остаток, а любые входящие деньги в первую очередь направляются на погашение долга и процентов, после чего вновь доступен положительный баланс. Именно поэтому овердрафт называют «револьверным» инструментом: он многократно используется и закрывается в рамках одного договора без оформления каждого транша.

Выделяют три практических состояния: разрешённый овердрафт (в пределах лимита, на него заранее согласованы условия), «технический» овердрафт (кратковременный минус из‑за курсовых разниц, комиссий или времени прохождения операций) и неразрешённый овердрафт (превышение лимита). Последний приводит к повышенной процентной ставке и штрафам. Срок договора обычно от 6 до 12 месяцев с возможностью пролонгации после переоценки риска банком. Лимит пересматривается с учётом текущих оборотов, кредитной истории и качества обслуживания счёта.

Овердрафт доступен на дебетовых картах для частных клиентов и в рамках РКО для компаний. Для физлиц это чаще «запас» в размере части ежемесячных поступлений, для бизнеса — инструмент управления оборотным капиталом. Главная ценность овердрафта — мгновенная ликвидность без графика платежей и переплаты за «неиспользуемую» сумму: платите проценты только за фактические дни и только на задействованный остаток. В то же время дисциплина критически важна: при длительном минусе стоимость такого финансирования растёт, а просрочка ведёт к блокировке операций и ухудшению кредитной истории.

Кредит: определение, цели и ключевые особенности

Кредит — это сумма, предоставленная банком на определённый срок под проценты с фиксированным договором, графиком погашения и прозрачной стоимостью. В отличие от овердрафта, кредит всегда «оформляется траншем»: деньги выдаются разово или по заранее согласованной кредитной линии с чётким лимитом и условиями использования. Для частных клиентов это может быть потребительский кредит на любые цели, автокредит, ипотека; для компаний — инвестиционный, оборотный, сезонный.

Погашение происходит по согласованному графику — аннуитетному (равные платежи) или дифференцированному (уменьшающиеся платежи). Проценты начисляются на остаток основного долга и списываются вместе с телом кредита. Договор предусматривает дату и сумму каждого платежа, штрафные санкции за просрочки, порядок досрочного погашения и раскрытие полной стоимости кредита (ПСК). Кредит обеспечивает предсказуемость платежей и стабильность финансирования крупных или долгосрочных целей, но за это платят неизменной процентной нагрузкой вне зависимости от того, как именно вы тратили средства.

Важные нюансы: банк оценивает платёжеспособность по доходам/оборотам, кредитной истории и текущей долговой нагрузке. Возможны требования к обеспечению (залог, поручительство), особенно при крупных суммах и длительных сроках. Досрочное погашение разрешено по законодательству, комиссии за него запрещены, однако банк обязан заранее информировать о сумме закрытия на выбранную дату. Страхование жизни/здоровья при потребительском кредите носит добровольный характер, но может снижать ставку в рамках публично заявленных условий продукта.

Ключевые отличия овердрафта и кредита по основным параметрам

Главное различие: овердрафт — это «минус по счёту» с автоматическим погашением входящими средствами и ежедневным начислением процентов на фактически использованный остаток; кредит — это отдельный транш с фиксированным графиком и сроком. Из этого проистекает разное назначение инструментов и различная структура расходов.

По цели: овердрафт — про краткосрочные кассовые разрывы и операционные платежи, кредит — про финансирование покупки, проектов и инвестиций. По сроку: овердрафт оформляют как возобновляемый лимит на год с многократным использованием, кредит — на срок от нескольких месяцев до лет, как правило без «автоматической» револьверности. По погашению: в овердрафте входящие деньги закрывают долг сразу; в кредите действует заранее согласованный график с фиксированными датами платежей.

По стоимости: ставка по овердрафту обычно выше «классического» кредита, зато проценты платятся только за дни фактического использования. В кредите ставка ниже, однако клиент несёт полную процентную нагрузку в течение всего срока, пока есть задолженность по телу. По документам и одобрению: овердрафт чаще предоставляют действующим клиентам с устойчивыми оборотами/поступлениями; кредит могут выдать и новому клиенту при достаточной платёжеспособности. По обеспечению: для овердрафта чаще не требуется залог у физлиц, у бизнеса встречается поручительство или залог выручки; для крупных кредитов обеспечение — распространённая практика.

По рискам: превышение лимита в овердрафте ведёт к «неразрешённому» минусу и повышенным штрафным ставкам; в кредите риск связан с невнесением платежа по графику. По управлению ликвидностью: овердрафт гибко подстраивается под кассовые потоки, кредит даёт предсказуемость, но требует дисциплины выплат. Выбор инструмента зависит от задач: если нужна «подушка» на 5–20 дней в месяц — чаще выигрывает овердрафт; если планируются крупные траты с горизонтом 6–36 месяцев и более — эффективнее кредит.

Условия предоставления: лимит, срок, процентная ставка, комиссии

Лимит овердрафта формируется исходя из регулярных поступлений и оборотов: для физлиц — обычно доля от среднемесячной зарплаты; для бизнеса — доля от среднемесячной выручки по расчётному счёту. Лимит револьверный: по мере погашения им можно пользоваться снова. Срок договора чаще 6–12 месяцев с возможностью продления после переоценки. По кредиту лимит — это сумма займа; срок — от коротких (3–12 месяцев) до длительных (36–60 месяцев и более) периодов, без автоматической револьверности, если иное не предусмотрено кредитной линией.

Процентные ставки: по овердрафту выше из‑за повышенной операционной и поведенческой неопределённости, при этом проценты начисляются ежедневно на фактически использованный остаток. По кредиту ставка ниже, но проценты начисляются на весь непогашенный основной долг по графику. Гибкость стоимости у овердрафта — в зависимости от времени использования: в «нулевые» дни проценты не платятся. Важная деталь — при неразрешённом овердрафте банк вправе применять повышенную ставку и штрафы согласно договору.

Комиссии: встречаются плата за установление/увеличение лимита, за обслуживание, за превышение лимита, за неиспользованный лимит в бизнес‑оверкредитовании. В кредитах возможны комиссии за перечисление средств, ведение счёта, выпуск/обслуживание залогового актива, но ключевые платежи включаются в ПСК. Сравнивайте не только ставку, но и совокупные расходы: проценты + комиссии + страховки (если они добровольно подключены). Любые платежи должны быть прозрачно указаны в паспорте продукта и договоре, включая порядок расчёта ежедневных процентов по овердрафту и даты списаний по кредиту.

Погашение долга: списание по овердрафту и график платежей по кредиту

В овердрафте погашение происходит автоматически: каждое поступление на счёт в первую очередь направляется на покрытие процентов и тела задолженности, и только затем становится доступно для новых операций. Это исключает «сюрпризы» с забытыми платежами, но требует контроля остатка, чтобы избежать перехода в неразрешённый минус. Проценты начисляются за каждый день фактического использования долга, а списываются либо ежедневно, либо в установленные договором даты (например, раз в месяц).

В кредите действует фиксированный график: даты, суммы и структура платежей известны заранее. При аннуитетном графике сумма платежа неизменна, что удобно для бюджета. При дифференцированном — платежи выше в начале и снижаются к концу срока. Пропуск платежа по кредиту приводит к просрочке с начислением неустойки; в овердрафте просрочкой считается удержание минуса сверх оговорённого срока или превышение лимита. Оба случая негативно отражаются на кредитной истории.

Досрочное погашение. По овердрафту досрочное закрытие — это просто внесение средств, после чего задолженность погашается автоматически. По кредиту досрочно погашать можно полностью или частично; банк перерасчитывает график, сокращая срок или уменьшая ежемесячный платёж. Важно заранее уточнить дату и сумму закрытия на ближайший расчётный день, чтобы учесть все начисленные проценты. Рекомендуется настраивать автоплатёж по кредиту и «напоминания» в банке‑клиенте, а по овердрафту — лимиты уведомлений о достижении порогов минуса.

Требования к заемщику и документы для оформления в РФ

Для овердрафта на карту физлицу обычно достаточно быть действующим клиентом с регулярными поступлениями. Банк оценивает стаж пользования продуктами, размер и стабильность дохода, текущую долговую нагрузку и кредитную историю. Типовой пакет: заявление, паспорт, при необходимости — подтверждение дохода (справка о зарплате или данные из госреестра доходов, если банк их запрашивает). Для зарплатных клиентов овердрафт часто подключают без дополнительных документов, так как информация о поступлениях видна по счёту.

Для потребительского кредита физлицу понадобятся: заявление, паспорт, подтверждение дохода и занятости (например, справка о доходах, трудовой договор или данные по стажу), при крупных суммах — дополнительные документы, подтверждающие платёжеспособность. Возможен запрос выписок по счетам и информации о существующих обязательствах. Чем выше сумма и срок, тем тщательнее андеррайтинг, особенно при отсутствии залога.

Для бизнеса по овердрафту в рамках РКО запрашивают: учредительные документы, карточку с образцами подписей, финансовую отчётность, налоговые декларации, обороты по счёту, информацию о бенефициарах, а также материалы по обеспечению (если оно предусмотрено). По краткосрочному кредиту пакет похожий, но глубже анализируются финансовые коэффициенты, структура дебиторской и кредиторской задолженности, сезонность и назначение средств. Банки также учитывают результаты взаимодействия по расчётно‑кассовому обслуживанию и качество комплаенса.

Стоимость заимствования: проценты, комиссии, ПСК

Стоимость овердрафта складывается из ежедневных процентов на фактический долг плюс возможные комиссии: за установку/увеличение лимита, обслуживание, превышение лимита, иногда — за неиспользованный лимит в корпоративных продуктах. В кредитах основная нагрузка — процентная ставка на остаток долга, к которой могут добавляться комиссии за выдачу, ведение счёта, переводы и добровольные страховые программы. Сравнивать продукты корректно через показатель полной стоимости кредита (ПСК), который отражает все платежи по договору в процентах годовых.

Для потребительских продуктов ПСК раскрывается в паспорте кредита. В овердрафте ПСК зависит от реального режима использования: если клиент уходит «в минус» на 3–10 дней в месяц и остальное время держит ноль, фактическая годовая нагрузка может быть заметно ниже номинальной ставки. Но при длительном минусе почти весь месяц овердрафт становится дороже классического кредита. Поэтому важно считать не только ставку, но и календарь входящих/исходящих операций.

Страхование: в потребкредитах страхование жизни/здоровья — добровольно; отказ от страховки не может ухудшать уже одобренные условия, однако банки часто предлагают два ценовых сценария — со страховкой и без. Эти платежи тоже учитываются при оценке общей стоимости. Итоговый вывод: овердрафт выгоден при коротком и нерегулярном использовании, кредит — при длительном и стабильном финансировании.

Риски и санкции: просрочка, штрафы, блокировка счета

В овердрафте ключевые риски — превышение лимита (неразрешённый овердрафт) и удержание минуса дольше максимального срока, определённого договором. В таких случаях банк вправе применять повышенную ставку, начислять неустойку и ограничивать расходные операции до полного погашения. Возможны автосписания всех входящих средств, включая зачисления по иным операциям, поскольку приоритет — погашение задолженности и процентов.

В кредите основной риск — просрочка по графику: невнесение платежа в срок ведёт к начислению неустойки, ухудшению кредитной истории и возможному требованию досрочного погашения при существенном нарушении. Банк может инициировать взыскание по обеспечению (поручитель, залог) и передать информацию в бюро кредитных историй.

Риски управляемы дисциплиной: подключайте уведомления о достижении порогов минуса в овердрафте, настраивайте автоплатежи по кредиту, держите «подушку» на счёте для непредвиденных списаний, отслеживайте даты зарплаты/выручки. Для бизнеса полезны лимиты на платёжные поручения, разграничение полномочий пользователей в системе «банк‑клиент» и резервный овердрафт на случай сезонных провалов выручки. Своевременная коммуникация с банком при сложностях с платежами может привести к реструктуризации вместо санкций.

Обеспечение и страховка: когда нужны залог и поручительство

Овердрафт для физлиц чаще предоставляется без обеспечения, особенно в зарплатных проектах. Для бизнеса банк может запросить поручительство собственников, залог денежных средств/выручки или товарных запасов при высоких лимитах либо слабых финансовых метриках. Обеспечение снижает риск банка и способно улучшить условия (ставку, размер лимита).

В кредитах обеспечение встречается значительно чаще. Потребительские кредиты на небольшие суммы — как правило без залога; крупные суммы для бизнеса нередко требуют залога оборудования, техники, недвижимости, а также поручительств. Ипотека и автокредит — обезличенные примеры целевых кредитов строго с залогом приобретаемого имущества.

Страхование жизни/здоровья в потребкредитах — добровольно; страхование залога (например, недвижимости) — стандартное требование при обеспеченных продуктах. Страхование снижает финансовые риски и часто даёт скидку по ставке, однако его стоимость необходимо учитывать в общей экономике сделки. Для бизнеса страховка ответственности и перерыва в производстве может рассматриваться банком как фактор снижения кредитного риска.

Для бизнеса: овердрафт по РКО против краткосрочного кредита

Овердрафт по РКО — идеальный инструмент для покрытий кассовых разрывов: зарплаты, налоги, поставщики, авансовые платежи. Он интегрирован в платёжный процесс: платёжное поручение пройдёт даже при недостатке средств в пределах лимита. Проценты — только за дни фактического использования, что особенно выгодно при коротких разрывах 3–15 дней. Требования: стабильные обороты по счёту и предсказуемые поступления.

Краткосрочный кредит лучше подходит для финансирования партии товара, сезонного запаса или проекта с горизонтом 3–12 месяцев. Плюсы: ниже ставка и понятный график; минусы: нет гибкости «дошёл до нуля — мгновенно подхватил». По операционной нагрузке овердрафт проще, но при длительном использовании выходит дороже.

Практика выбора: если в компании ярко выраженная сезонность и частые краткие разрывы — приоритет овердрафту. Если нужны оборотные средства на всю сезонную волну (несколько месяцев) — рациональнее кредит. Часто бизнес комбинирует оба инструмента: кредит — «скелет» оборотки, овердрафт — «эластичность» на пике платежей. В KPI финансовой службы полезно включать целевой срок нахождения в минусе и лимиты по стоимости финансирования.

Для физических лиц: овердрафт по карте против потребительского кредита

Овердрафт по дебетовой карте — это «умный минус», который спасает в конце месяца, при задержке зарплаты или неожиданной трате. Проценты начисляются ежедневно и списываются при поступлении средств. Он удобен для небольших и краткосрочных заимствований, когда нет смысла оформлять полноценный кредит. Ограничение — обычно небольшой лимит и повышенная ставка в сравнении с потребкредитом.

Потребительский кредит — выбор для крупных покупок и целей, требующих времени на погашение: ремонт, техника, обучение. Преимущества: фиксированный график, часто ниже ставка, понятная общая переплата. Недостаток — отсутствие «гибкости по дням»: проценты начисляются, пока есть долг, даже если тратить деньги вы перестали.

Правило простое: «до зарплаты» и на 7–20 дней — овердрафт; на 6–36 месяцев и крупные суммы — потребкредит. Контролируйте лимит, чтобы не допустить неразрешённого минуса, и пользуйтесь автопополнением для моментального закрытия долга по поступлению зарплаты. Для точного выбора полезно посчитать фактическую стоимость за период вашей жизни расходов.

Влияние на кредитную историю и скоринговый балл

И овердрафт, и кредит отражаются в кредитной истории. Банк передаёт в бюро кредитных историй данные о наличии договора, лимите, факте и сроках просрочек, статусе обслуживания. Регулярное и аккуратное пользование овердрафтом, быстрое закрытие минуса и отсутствие превышений лимита поддерживают скоринговый балл.

Негативные факторы: длительное нахождение в минусе, повторные неразрешённые овердрафты, частые просрочки по кредиту. На скоринг также влияют коэффициент долговой нагрузки, число действующих кредитов/карт, возраст кредитной истории, доля использованного лимита. Даже один эпизод просрочки фиксируется и может ухудшить условия будущих заимствований.

Рекомендации: держите utilization по револьверным продуктам умеренным, гасите овердрафт сразу по поступлению, не допускайте «30+ дней» просрочки по кредитам, регулярно сверяйте кредитную историю в бюро. При обнаружении ошибок направляйте заявление на корректировку через банк или напрямую в бюро по установленной процедуре.

Налоги и бухгалтерский учет овердрафта и кредита в России

Для компаний овердрафт и кредиты отражаются как обязательства: краткосрочные — на счетах учёта займов и кредитов с разбивкой по срочности. Проценты учитываются во внереализационных расходах по методу начисления в составе финансового результата. НДС на проценты по банковским кредитам не начисляется. Комиссии за установку/обслуживание лимита, как правило, относятся на прочие расходы, если связаны с деятельностью, приносящей доход.

Для физических лиц полученные кредитные средства не образуют налогооблагаемый доход. При прощении долга банком может возникнуть облагаемый доход, о чём дополнительно информируют. Страховые выплаты по добровольным договорам учитываются согласно условиям страхования и применяемому режиму налогообложения.

Ключ к корректному учёту — документальное подтверждение: договор, графики, выписки с детализацией процентов и комиссий, акты сверок. Для бизнеса важно проверять экономическую обоснованность расходов и соответствие принципу «цель — доход». При конвертации валют и технических овердрафтах корректно отражайте курсовые разницы и даты признания расходов.

Как выбрать: когда выгоднее овердрафт, а когда кредит

Выбор зависит от горизонта и характера потребности. Если одалживаете «на дни», а приток средств ожидается скоро и регулярно, выгоднее овердрафт: платите только за время в минусе, нет бюрократии с оформлением каждого транша. Если цель крупная и разбита во времени — ремонт, проект, закуп партии, — рациональнее кредит с предсказуемым графиком и более низкой ставкой.

Проверьте три критерия: 1) длительность использования (дни против месяцев), 2) повторяемость (разовые крупные траты против частых мелких разрывов), 3) дисциплина платежей (готовность строго соблюдать график). Овердрафт — про гибкость, кредит — про стабильность. Комбинация инструментов часто даёт лучшую экономику: кредит покрывает базовую потребность, овердрафт — пик платежей.

Практический чек‑лист: рассчитайте средний «минус-дни» в месяц, сравните итоговую месячную стоимость овердрафта с ежемесячным платежом по кредиту на эквивалентную сумму, учтите комиссии и страховки, проверьте влияние на денежный поток. Сделайте пилот: начните с небольшого лимита овердрафта и при необходимости перейдите к кредиту, если минус держится дольше планового окна.

Примеры расчетов переплаты и эффективной ставки

Пример 1. Овердрафт 100 000 на 10 дней при ставке 25% годовых. Проценты: 100 000 × 0,25 / 365 × 10 ≈ 684,93. Если таких периодов в году четыре, суммарный процент — около 2 740 при том, что лимит доступен круглый год. Фактическая стоимость зависит от количества «минус-дней»: в «нулевые» дни переплаты нет.

Пример 2. Потребкредит 100 000 на 12 месяцев под 20% годовых (аннуитет). Месячная ставка r ≈ 1,667%. Коэффициент аннуитета ≈ 0,0925. Ежемесячный платёж ≈ 9 254. Общая выплата за год ≈ 111 048, из них проценты ≈ 11 048. Сравнение с примером 1 показывает: при коротком и редком использовании овердрафт существенно дешевле, при длительном долге кредит выигрывает.

Пример 3. Эффективная годовая нагрузка по овердрафту при 15 «минус-днях» ежемесячно на ту же сумму и ставку 25%: месячный процент ≈ 100 000 × 0,25 / 365 × 15 ≈ 1 027; за год ≈ 12 324. Это уже сопоставимо с переплатой по кредиту, хотя овердрафт давал гибкость. Вывод: если минус стабильно держится больше половины месяца, переход на кредит экономически оправдан.

Альтернативы: кредитная карта, кредитная линия, рассрочка

Кредитная карта — револьверный инструмент с возможным льготным периодом, когда проценты не начисляются при полном погашении в срок. Подходит для ежедневных расходов и гибкости лимита, но требует дисциплины, чтобы не выйти в проценты или не допустить просрочку. В отличие от овердрафта по дебетовой карте, лимит — кредитный, а условия часто включают бонусы и кешбэк.

Кредитная линия — формат, близкий к овердрафту для бизнеса, но с формальным графиком выборок и сроками погашения каждого транша. Ставка обычно ниже, чем по овердрафту, зато выше операционная сложность: выборка, учёт сроков, отчётность по целям. Рассрочка от магазинов — целевой продукт с разделением платежа на равные части, часто без процентов для клиента, однако её стоимость заложена в цену товара или компенсируется продавцу банком‑партнёром.

Выбор альтернативы зависит от сценария: регулярные покупки — кредитная карта; многократные выборки под проект — кредитная линия; покупка у партнёра — рассрочка; покрытие кассовых разрывов — овердрафт. Сравнивайте ПСК, комиссии и условия погашения.

Как подключить, увеличить и закрыть овердрафт

Подключение. Действующему клиенту достаточно подать заявку в интернет‑банке или офисе. Банк анализирует поступления/обороты, кредитную историю, KYC‑профиль и назначает лимит. При необходимости предоставляются дополнительные документы и согласуются условия. Срок принятия решения — от «онлайн‑момента» до нескольких рабочих дней у бизнеса.

Увеличение лимита. Основания — рост оборотов, стабильная история обслуживания, улучшение финансовых показателей. Подготовьте выписки, отчётность, обоснуйте потребность (сезонность, рост заказов). В некоторых тарифах действует автоматический пересмотр лимита по результатам периода без просрочек. Сохраняйте безупречную дисциплину — это главный аргумент для повышения лимита и снижения ставки.

Закрытие. Погасите задолженность и проценты, убедитесь в отсутствии технического минуса и комиссий, подайте заявку на закрытие услуги и лимита. Зафиксируйте факт закрытия в выписке и возьмите подтверждение. Если карта/счёт остаётся активным, убедитесь, что автосписания по овердрафту отключены и лимит обнулён.

Онлайн-оформление и дистанционное управление лимитом

Большинство банков поддерживает онлайн‑оформление овердрафта по карте или в рамках РКО: заявка подаётся в мобильном или веб‑банке, решение принимается автоматически или после скоринга. Электронное подписание документов, дистанционная идентификация и интеграция с платёжными сервисами ускоряют подключение до одного сеанса.

Дистанционное управление включает: просмотр доступного лимита и задолженности, настройку оповещений о достижении порогов, временную приостановку расходных операций при риске неразрешённого минуса, запрос увеличения/уменьшения лимита. Для бизнеса в «банк‑клиенте» доступны лимиты на платёжные поручения, разграничение прав пользователей и сводные отчёты по стоимости финансирования.

Цифровая гигиена — безопасность: используйте двухфакторную аутентификацию, контролируйте устройства доступа, оперативно блокируйте скомпрометированные каналы, регулярно проверяйте уведомления об операциях и изменениях лимита.

Правовые основы: ГК РФ и требования Банка России

Правовая природа овердрафта описывается нормами о кредитовании счёта и кредитном договоре в Гражданском кодексе. По сути, это форма банковского кредита, при которой банк предоставляет клиенту средства сверх остатка на счёте в пределах согласованного лимита. Права и обязанности сторон, порядок начисления процентов и санкции за нарушение условий закрепляются в договоре банковского счёта/карты и дополнительном соглашении об овердрафте.

Потребительские кредиты регулируются специальным законом о потребительском кредите (займе), который устанавливает раскрытие полной стоимости кредита, порядок информирования, правила досрочного погашения и защиты прав заёмщика. Банки обязаны раскрывать ключевые условия продукта, в том числе ПСК, и передавать информацию о заёмщиках в бюро кредитных историй согласно профильному закону о кредитных историях. Требования Банка России касаются расчёта ПСК, информирования клиентов, риск‑менеджмента и защиты прав потребителей финансовых услуг.

На практике банки придерживаются внутренних стандартов андеррайтинга, резервирования и комплаенса, согласованных с нормативными актами Банка России. Клиенту важно изучать индивидуальные условия: лимит и порядок его изменения, ставки в разрешённом и неразрешённом овердрафте, очередность списания, комиссии и порядок взаимодействия при реструктуризации.