Что нельзя делать перед банкротством?

Опасные сделки перед банкротством: дарение, фиктивная продажа, занижение цены

Любая попытка перед подачей на банкротство «переписать» имущество на других лиц, подарить активы или продать их по цене ниже рынка почти всегда приводит к оспариванию таких сделок. Финансовый управляющий и кредиторы проверяют отчуждение за период до трех лет и инициируют возврат имущества в конкурсную массу по основаниям подозрительности сделки (ст. 61.2 Закона о банкротстве) и предпочтения (ст. 61.3). Дарение — яркий и легко доказываемый вид безвозмездной сделки, который почти всегда признается недействительным.

Фиктивная продажа с участием знакомых, где деньги по факту не передавались, также быстро вскрывается: анализируются платежи, совпадение IP-адресов, связи между сторонами, оценочная стоимость объекта. Занижение цены подтверждается отчетом оценщика и сопоставимыми сделками в регионе. В результате суд отменяет отчуждение, а актив возвращается. Покупатель рискует потерять и имущество, и деньги, если они не доказаны или у продавца ничего не осталось.

Последствия для должника серьезные: помимо возврата актива, суд может отказать в освобождении от долгов при недобросовестном поведении (п. 4 ст. 213.28), а при умышленном выводе имущества — привлечь к ответственности. Рекомендация простая: не совершать никаких отчуждений без рыночной оценки, прозрачных платежей и юридической консультации. Лучше заранее согласовать стратегию с профессионалом и сохранить доказательства добросовестности.

• Не дарите имущество и доли в компаниях.
• Не продавайте активы «своим» и ниже рыночной цены.
• Фиксируйте расчет официально, храните акты и отчеты оценщика.

Перевод имущества на родственников и друзей: чем грозит оспаривание

Сделки с родственниками и друзьями попадают в зону повышенного внимания. Стороны считаются заинтересованными, а значит, презюмируется осведомленность о финансовых проблемах должника. Любой перевод активов на «своих» в преддверии процедуры — почти гарантированный предмет иска управляющего. Суд сопоставит дату сделки, цену, способ расчетов и финансовое состояние.

Даже если родственник заплатил деньги, но цена была ниже рынка либо оплата прошла наличными без подтверждающих документов, высока вероятность признания сделки недействительной. Актив придется вернуть, а полученные суммы — внести в конкурсную массу. Покупатель-«добросовестный» родственник редко сохраняет имущество, потому что доказывание добросовестности осложнено близкими связями и общими финансовыми интересами.

Опасно и последующее «перепродавание» активов третьим лицам для легализации; цепочка операций прослеживается банковскими выписками и логикой движения средств. Оптимальная стратегия — не совершать передачу имущества заинтересованным лицам хотя бы за 3 года до банкротства, а ранее заключенные сделки — проанализировать на риски и подготовить документы по рыночности и фактическим расчетам.

• Сделки с близкими проверяют в первую очередь.
• Наличные и «серые» расчеты — красный флаг для суда.
• Последствия: возврат имущества, судебные расходы, риск отказа в списании долгов.

Предпочительное погашение долга одному кредитору: почему нельзя

Оплата «любимого» кредитора перед процедурой или сразу после ее старта создает для него преимущество над остальными и квалифицируется как предпочтительное удовлетворение требований (ст. 61.3). Такие платежи за 1 месяц до банкротства (а при осведомленности кредитора о неплатежеспособности — до 6 месяцев) оспариваются и возвращаются в массу.

Под прицел попадают не только крупные платежи банкам, но и перечисления родственникам, займодавцам по распискам, возврат авансов отдельным контрагентам. Суд смотрит, было ли неравное удовлетворение, изменились ли очередность и объем требований. Для должника систематическая «выборочная» оплата — признак недобросовестности и риск отказа в освобождении от долгов.

Гораздо безопаснее заморозить любые неочередные выплаты и действовать по правилам процедуры. Любая оплата вне очередности после возбуждения дела недопустима. Все расчеты проходят через управляющего и пропорционально, по реестру требований.

• Не гасите отдельно «своих» кредиторов.
• Не меняйте условия выплат за счет других.
• Все платежи — строго по очередности и только в процедуре.

Взятие новых кредитов и микрозаймов перед подачей на банкротство

Получение новых займов накануне банкротства — один из самых опасных шагов. Если заем оформлен без реального намерения вернуть, при скрытии долговой нагрузки или доходов, суд может отказать в освобождении от обязательств (п. 4 ст. 213.28). Предоставление заведомо недостоверных сведений кредитору — риск не только гражданских последствий, но и уголовной ответственности за мошенничество в кредитной сфере.

Микрозаймы с «дешевыми» скорингами часто берут для латания кассовых разрывов, но это усугубляет положение: растут проценты и пени, ухудшается портрет должника. Управляющий сопоставляет даты займов, целевое использование средств, движение по счетам. Отсутствие подтвержденных расходов во благо семьи/бизнеса — аргумент против добросовестности.

Если без нового заемного финансирования не обойтись, важно документировать целевое использование, не скрывать его и консультироваться заранее. Оптимально — приостановить набор новых долгов за 3–6 месяцев до инициации процедуры, а текущие потребности закрывать прозрачными источниками и с подтверждающими документами.

Снятие крупных сумм наличными и обналичивание активов

Крупные снятия наличных перед банкротством воспринимаются как попытка скрыть средства. Управляющий запросит выписки, квитанции, договоры и проверит, куда ушли деньги. Неподтвержденные расходования трактуются как вывод активов и могут повлечь оспаривание и требования о возврате.

Особенно опасны переводы на карты третьих лиц, выдача «под отчет» без отчета, дробление сумм на мелкие транзакции. Банковские AML-фильтры и анализ паттернов платежей позволяют быстро выявлять искусственное обналичивание. В деле о банкротстве такие операции детально исследуются.

Безопасный подход — расходовать деньги безналично, по назначению и с документами: договоры, акты, кассовые чеки, накладные. Каждый рубль должен иметь цель и подтверждение. При отсутствии доказательств придется вернуть эквивалент в конкурсную массу, плюс возможно негативное решение по освобождению от долгов.

Сокрытие доходов, счетов и криптовалюты: ответственность должника

Должник обязан раскрыть полный состав имущества и доходов, включая счета в банках, электронные кошельки и цифровые активы. Практика признает криптовалюту имуществом, подлежащим учету в конкурсной массе. Сокрытие активов и доходов квалифицируется как недобросовестность и может повлечь отказ в списании долгов, а также уголовную ответственность за неправомерные действия при банкротстве.

Управляющий собирает информацию из банков, налоговых органов и платежных систем, анализирует операции на криптобиржах, запросы к обменникам и P2P-площадкам. Даже если кошельки оформлены на третьих лиц, по поведенческим признакам и связям их удается отследить. Попытка «забыть» о цифровых кошельках приводит к доначислению иска и мерам принудительного характера.

Рекомендация: задекларируйте все активы, оформите доступы и выписки, обеспечьте оценку и понятное происхождение средств. Прозрачность — лучший способ сохранить право на освобождение от долгов.

Увольнение и переход на серую зарплату ради списания долгов

Искусственное снижение дохода перед банкротством выглядит как злоупотребление и подрывает доверие суда. Увольнение «для вида», перевод на минимальную ставку при сохранении прежней нагрузки или получение «серой» зарплаты чреваты отказом в освобождении от долгов. Суд оценивает реальные трудовые отношения, сопоставляет должностные обязанности, уровень квалификации, рыночные ставки.

Если должник сознательно уменьшает доход, игнорирует вакансии и отказывается от трудоустройства, управляющий заявляет о недобросовестности. Доказательства — переписка, переподписанные договоры, свидетельские показания, движение средств от работодателя через третьих лиц.

Безопасный путь — сохранять реальную занятость, официально подтверждать доходы и, по возможности, направлять часть средств на текущие обязательства первой очереди. Имитация бедственного положения почти всегда вскрывается и приводит к негативным процессуальным последствиям.

Раздел имущества и фиктивный развод перед банкротством

Фиктивный развод и быстрый раздел имущества незадолго до банкротства — одна из типичных схем, которую суды распознают. Сделки между супругами проверяются на рыночность и реальность расчетов. Передача ликвидных активов второму супругу без адекватной компенсации или с отсрочкой — основание для оспаривания по признакам подозрительности.

Важно понимать: доли в совместно нажитом имуществе учитываются при формировании конкурсной массы. Если часть активов выведена, управляющий заявит иск, а при наличии доказательств согласованности действий супругов — добьется возврата имущества. Суд также исследует алиментные соглашения с «необычной» суммой и временем заключения.

Корректная стратегия — корректно оформленный брачный договор и заблаговременное планирование, не связанное с признаками неплатежеспособности. Любые семейные трансформации «накануне» воспринимаются как попытка уйти от ответственности и часто приводят к обратному результату.

Закрытие ИП, смена директора и ликвидация компании до процедуры

Прекращение статуса ИП, смена директора или «быстрая» ликвидация юрлица перед банкротством не спасают контролирующих лиц. Контролирующее лицо отвечает по обязательствам, если его действия привели к неплатежеспособности или затруднили расчеты с кредиторами. Замена номиналом, вывод активов на новое юрлицо, «обнуление» счетов — прямые индикаторы для иска о субсидиарной ответственности.

Суды анализируют фактическое руководство: кто принимал решения, распоряжался счетами, утверждал сделки. Отсутствие бухгалтерии, уничтожение первички, странные договоры с взаимозависимыми — все это создает презумпции вины. Закрытие ИП не отменяет долгов и не препятствует банкротству физлица с включением предпринимательских обязательств.

Планируете реорганизацию — делайте ее задолго до признаков неплатежеспособности, с рыночной оценкой и прозрачными платежами. Иначе — высокий риск оспаривания и личной ответственности.

Уничтожение, подделка и непередача документов: уголовные риски

Непередача бухгалтерских и финансовых документов, их подделка или уничтожение — прямой путь к уголовной ответственности за неправомерные действия при банкротстве. Отсутствие документов влечет неблагоприятные презумпции: все сомнения толкуются против должника/директора, а сделки легче оспорить.

Финансовый управляющий запрашивает у должника и контрагентов договоры, счета, накладные, акты, платежные поручения, кадровые документы, переписку по сделкам. Невыполнение законных требований фиксируется актами и направляется в правоохранительные органы. Подделка документов усугубляет ситуацию и расширяет круг статей обвинения.

Безопасная модель поведения — максимально полная передача оригиналов и копий, восстановление отсутствующей первички через контрагентов и банки, письменные пояснения по спорным эпизодам. Чистота документации — важнейшее условие благоприятного исхода.

Игнорирование требований суда, финансового управляющего и приставов

Неявка по вызовам, игнорирование запросов, непредоставление сведений — существенные нарушения. Суд вправе наложить штрафы, применить меры процессуального принуждения и в итоге отказать в освобождении от долгов из-за недобросовестного поведения. Приставы в рамках исполнительных производств также фиксируют уклонение.

Финансовый управляющий — ваш ключевой контакт в процедуре. Он запрашивает доступ к счетам, сведения о доходах, договора, отчеты. Затягивание или молчание лишь ухудшает процессуальную позицию и увеличивает расходы на оспаривание операций.

Рекомендуется соблюдать сроки ответов, предоставлять запрошенные документы в полном объеме и фиксировать передачу актами. Коммуникация и открытость повышают шансы на успешное завершение процедуры.

Самовольная продажа залогового имущества без согласия кредитора

Залоговое имущество защищено правом залогодержателя. Продажа без согласия банка или иного залогодержателя не прекращает залог, а сделка будет оспорена. В банкротстве распоряжение залогом возможно только при строгом соблюдении регламента и с учетом приоритета удовлетворения требований залогодержателя.

Попытки спрятать предмет залога, снять его с учета, переоформить на третьих лиц — прямые основания для иска и, нередко, для обеспечительных мер суда (запрет регистрационных действий). Покупатель рискует остаться без вещи и без денег, а должник — получить отказ в освобождении от долгов.

Правильный путь — согласовывать реализацию с кредитором, добиваться рыночной цены и прозрачной процедуры торгов. Самодеятельность с залоговым активом почти всегда оборачивается потерями.

Оформление фиктивных долгов и расписок для перераспределения очереди

Создание «бумажных» долгов под знакомых с целью получить контроль на собрании кредиторов или сместить очередность — распространенная, но легко выявляемая схема. Отсутствие реального движения денег, несоответствие доходам, аффилированность сторон и необычные условия займа ведут к отказу во включении в реестр и возможным санкциям.

Суды тщательно проверяют датировку расписок, источники средств займодавца, банковские выписки, назначение платежей. При фиктивности требования отклоняются, а попытка манипулировать процедурой становится аргументом против должника при вопросе об освобождении от обязательств.

Если займ реальный — подтверждайте переводы по безналу, процентную природу, разумные сроки и обеспечение. Фальшивые расписки почти всегда вредят больше, чем помогают.

Крупные покупки и предоплаты для вывода денег: чем это обернется

Сделки без очевидной экономической цели, крупные предоплаты «за будущее», оплата роскошных товаров перед банкротством воспринимаются как попытка вывести средства. Такие операции квалифицируются как подозрительные и оспариваются. Поставщики и продавцы рискуют возвратом полученных сумм, а должник — ухудшением позиции.

Даже если покупка кажется нужной, отсутствие договора, спецификаций, подтверждения поставки и адекватной цены превращает транзакцию в уязвимую. Суд смотрит деловую цель, сопоставляет дату, цену, сроки и фактический результат. «Предоплата без поставки» — классический пример для иска.

Лучше отложить крупные приобретения до завершения процедуры либо оформлять их так, чтобы была очевидна деловая выгода, рыночная цена и исполнение. Любая нетипичная трата перед банкротством — потенциальный повод для спора.

Невыплата обязательных платежей: алименты, зарплата, налоги и страховые взносы

Есть обязательства, которые не списываются по итогам банкротства, в частности алименты и ряд требований, связанных с возмещением вреда. Для предпринимателей и руководителей важно помнить о приоритете зарплаты сотрудникам и обязательных платежей. Невыплата этих сумм создает риски не только гражданско-правовые, но и уголовные при злостности.

Налоговые платежи и страховые взносы должны уплачиваться в пределах текущих обязательств, а задолженность подлежит включению в реестр в установленном порядке. Уклонение от исполнения текущих платежей во время процедуры ухудшает положение должника и может повлечь отказ в освобождении от долгов как проявление недобросовестности.

Стратегия: своевременно уведомляйте управляющего о текущих начислениях, согласовывайте графики и подтверждайте платежи документами. Приоритет обязательных платежей нельзя игнорировать.

Нарушение моратория и обеспечительных мер в процедуре банкротства

После принятия заявления по делу о банкротстве включается процессуальный «стоп» на взыскания и самостоятельные расчеты. Любые платежи вне установленной очередности, регистрационные действия с имуществом и зачет встречных требований противоречат мораторию и могут быть признаны недействительными.

Суд также вводит обеспечительные меры: запреты на регистрацию, аресты, запрет распоряжения активами. Несоблюдение влечет штрафы, оспаривание сделок и персональную ответственность. Банки и госорганы оперативно получают сведения о деле, поэтому попытки «успеть до» обычно фиксируются и не приносят результата.

Действуйте через управляющего, соблюдайте регламент и очередность. Любая «самодеятельность» в период моратория — прямой риск для исхода процедуры и вашей репутации в суде.

Какой период проверяют: подозрительные и предпочтительные сделки за 1–3 года

В банкротстве существует проверочный период. Подозрительные сделки обычно анализируются за 3 года до возбуждения дела (безвозмездные, убыточные, без деловой цели), а предпочтительные платежи — за 1 месяц, и до 6 месяцев при осведомленности контрагента или аффилированности. Для крупных и нетипичных операций горизонты внимания могут быть и шире с учетом совокупности обстоятельств.

Управляющий формирует «карту» транзакций: движение денег по счетам, отчуждение недвижимости и транспорта, перемещение долей, выдачу займов и возвраты. Выясняется экономическая целесообразность и рыночность условий, сопоставляются даты возникновения обязательств и оплаты. Чем ближе к дате банкротства — тем больше рисков.

Вывод: заранее оцените свой «хвост» операций и подготовьте доказательства реальности и справедливой цены. Прозрачность за 1–3 года назад заметно снижает конфликтность процедуры.

Действия, ведущие к субсидиарной ответственности директора и участника

Руководители и контролирующие лица могут ответить личным имуществом за долги компании. Основания — доведение до банкротства, вывод активов, предпочтение, отсутствие бухгалтерского учета и непередача документов. Если действия или бездействие контролирующего лица привели к недостаточности имущества, суд взыщет «дыру» с него.

Типовые маркеры: продажа активов ниже рынка взаимозависимым лицам, искусственное кредитование «своими», погашение отдельных кредиторов в ущерб другим, кассовые разрывы из-за вывода оборотных средств, незаявление о банкротстве при очевидных признаках неплатежеспособности. Отсутствие первичных документов создает презумпцию ответственности.

Профилактика: ранняя диагностика кризиса, заявление о банкротстве в разумный срок, рыночные условия сделок, прозрачный учет и независимые оценки. Чем чище корпоративное управление, тем ниже риск субсидиарной ответственности.