В 2024 году для многих россиян наступило важное новшество — впервые нужно было уплатить налог с доходов, полученных по банковским вкладам за 2023 год. Это стало обязательным условием после принятия изменений в законодательстве, которые направлены на повышение прозрачности финансовых операций и увеличение налоговых поступлений в бюджет. В 2025 году ситуация повторится — с доходов, полученных по вкладам в 2024 году, налог платить тоже придётся.
В этой статье подробно разберём, что такое налог на доходы по вкладам, когда он появился, как рассчитывается, кто обязан его платить и как это сделать без ошибок и штрафов. Также рассмотрим важные нюансы, касающиеся минимальных сумм вкладов и расскажем, как с помощью портала Все Банки можно найти лучшие банковские продукты с выгодными условиями и удобными тарифами.
Что такое налог на доходы по вкладам и когда он появился?
Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с процентов по вкладам — это обязательный платеж, который взимается государством с прибыли, которую вкладчик получает от размещения своих средств в банке. Проще говоря, если вы положили деньги на депозит и получили доход в виде процентов, государство теперь хочет свой процент с этой прибыли.
До 2024 года в России такой налог не взимался напрямую с доходов по вкладам физических лиц. Раньше банки сами удерживали НДФЛ с процентов по вкладам только в случае, если доход превышал установленный государством порог — 1 миллион рублей в одном банке за год. Если сумма процентов была меньше, то налог не взимался.
Однако с 2024 года ситуация изменилась: федеральный закон № 548-ФЗ, вступивший в силу с 1 января 2024 года, расширил круг налоговых обязательств по вкладам. Теперь налог платить придется с любых доходов по депозитам, независимо от их размера. Важным нововведением стало то, что налоговая обязанность переходит непосредственно к налогоплательщику — то есть к вам, а не к банку. Это значит, что банк не удерживает налог автоматически, а вы сами должны его рассчитать и оплатить в бюджет.
Зачем введён такой налог? Главная цель — сделать налоговую систему более прозрачной и повысить поступления в бюджет. Ранее значительная часть доходов россиян с депозитов могла не попадать в поле зрения налоговых органов, что создавало «серые зоны» в доходах.
Это важное изменение, о котором должен знать каждый, кто пользуется банковскими вкладами. Осознанное отношение к налогам — залог вашей финансовой безопасности и спокойствия.
Как рассчитывается налог с доходов по вкладам?
Расчёт налога с доходов по вкладам — процесс, который требует внимательности, но при правильном подходе он не вызывает сложностей.
Размер налога на доходы по вкладам в России составляет стандартные 13% для резидентов — физических лиц, проживающих на территории РФ более 183 дней в году. Для нерезидентов ставка выше — 30%. В нашей статье мы рассматриваем ситуацию для резидентов, так как большинство граждан России относятся именно к этой категории.
Налоговая база — это именно доход, то есть сумма процентов, которую вы получили за год по своим вкладам. При этом неважно, сколько вы положили на счет — важно именно сколько процентов начислено и выплачено или зачислено на счет.
Формула для расчёта налога проста:
Налог = Сумма процентов × 13%
Например, если вы получили 50 000 рублей процентов за год, налог составит:
50 000 × 0,13 = 6 500 рублей
Важный момент — для исчисления налога нужно учитывать сумму всех процентов, полученных во всех банках и на всех счетах за год. Если у вас несколько вкладов в разных банках, вы суммируете все доходы и считаете налог с общей суммы.
Стоит отметить, что банки теперь не удерживают налог с процентов автоматически (если сумма менее миллиона рублей), поэтому налоговую декларацию и платёж нужно сделать самостоятельно. Для этого вы подаете декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию и уплачиваете налог в установленные сроки.
При этом, если доход по вкладам превышал миллион рублей за год в одном банке, то банк всё ещё обязан удержать и перечислить НДФЛ автоматически.
Чтобы упростить контроль и выбор выгодных условий по вкладам, рекомендуем воспользоваться порталом Все Банки (VceBanki.com) — здесь можно сравнить предложения десятков банков и МФО России, подобрать депозит с оптимальной ставкой и учесть нюансы налогообложения заранее.
Какой налог по вкладам нужно заплатить по итогам 2025 года (в 2026 году)?
В 2026 году налоговая служба ожидает уплаты налога с доходов по вкладам, полученных в 2025 году, по тем же правилам, что и в 2024-м. Это значит, что все физические лица, получившие проценты по депозитам, должны самостоятельно рассчитать, задекларировать и уплатить НДФЛ в размере 13% от суммы процентов.
Если вы владелец вкладов, которые в сумме за год принесли вам доход, то обязательно нужно подать декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля 2026 года (срок подачи декларации за 2025 год). Налог нужно уплатить не позднее 15 июля 2026 года. Эти сроки неизменны и строго регулируются законодательством.
Для тех, кто аккуратно отслеживает свои доходы по вкладам, подготовка к подаче декларации не составит труда. Но если у вас несколько вкладов в разных банках, а также разнообразные источники дохода, можно использовать удобный сервис Все Банки. Портал поможет не только сравнить ставки по вкладам, но и понять, где вы получаете максимальную выгоду, а где — минимальную налоговую нагрузку.
Важно: если сумма дохода по процентам превышает 1 млн рублей в одном банке, то, как и прежде, банк удержит налог самостоятельно, и декларировать такие доходы дополнительно не нужно.
Так что основная нагрузка в 2026 году ложится на владельцев вкладов с доходами менее миллиона, которые теперь сами становятся налоговыми плательщиками.
Нужно ли платить налог, если сумма вклада меньше 1 млн рублей?
Этот вопрос — один из самых популярных среди вкладчиков. Раньше в России действовало правило: если сумма вклада и, соответственно, сумма полученных процентов не превышала 1 миллиона рублей, налог на доходы по вкладам физлиц не взимался — банк не удерживал его, а налогоплательщик не платил.
Но с 2024 года, как мы уже писали, ситуация изменилась. Налог теперь обязаны платить все, кто получил доход с вкладов, независимо от суммы вклада. Иначе говоря, даже если у вас на счету лежит всего 100 тысяч рублей, и проценты составили, например, 5 тысяч, вы обязаны заплатить 13% с этих 5 тысяч.
Однако есть исключение: если ваш общий доход от вкладов за год не превышает определённый порог, который налоговая служба может установить, то налог платить не нужно. Но на практике такой порог по процентам по вкладам сейчас не действует, и налог обязателен с любого дохода.
Это нововведение заставляет всех вкладчиков быть более внимательными и ответственными. Чтобы минимизировать налоговую нагрузку, можно заранее сравнить условия вкладов и ставки по депозитам на портале VceBanki.com. Этот финансовый маркетплейс предлагает простой и удобный интерфейс, который позволяет отследить лучшие предложения, выбрать оптимальные ставки и рассчитать доходы с учётом налогов.
С помощью этого ресурса можно не только подобрать вклад, но и избежать неожиданностей с налогами, планируя свои финансы более эффективно.
Кто должен уплачивать налоги с вклада?
Налог с доходов по вкладам обязаны уплачивать все физические лица — резиденты России, которые получают проценты по депозитам в банках и других финансовых организациях. Резидентство определяется по пребыванию в стране более 183 дней в календарном году.
Также налог обязаны платить граждане, которые получили доходы по вкладам, расположенным как в российских банках, так и в зарубежных финансовых учреждениях, если эти доходы подлежат налогообложению в РФ согласно законодательству.
Для нерезидентов ставка налога выше — 30%, но в этой статье речь о резидентах.
Если вклад оформлен на несовершеннолетнего или недееспособного человека, налоговая обязанность лежит на законных представителях — родителях или опекунах.
Особое внимание стоит уделить ситуациям, когда вклад оформлен совместно или на доверенное лицо. В этом случае каждый участник или бенефициар обязан самостоятельно декларировать и платить налог со своей доли дохода.
Если вы получаете доход по вкладам, то вы — налогоплательщик. Банки с 2024 года не удерживают налог с доходов по процентам автоматически, кроме случаев, когда доход превысил миллион рублей в одном банке. Это значит, что вы лично отвечаете за своевременную подачу декларации и уплату налога.
Для удобства и контроля своих финансов рекомендуем воспользоваться порталом Все Банки — здесь вы найдёте актуальную информацию о банковских продуктах, сможете сравнить условия по вкладам и рассчитать предполагаемые налоги. VceBanki.com — это ваш персональный помощник в мире финансов с реальными отзывами, ИИ-ассистентом и объективным анализом всех предложений.
Как платить налоги с вклада в 2025 году?
Оплата налога с доходов по вкладам в 2025 году — это важный процесс, который нельзя пропускать, чтобы избежать штрафов и дополнительных санкций.
Первый шаг — расчет налога. Для этого нужно суммировать все полученные за 2024 год проценты по вкладам во всех банках. После этого умножьте полученную сумму на ставку НДФЛ — 13%.
Далее необходимо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Декларацию можно подать несколькими способами:
-
Лично в налоговую инспекцию.
-
Через официальный сайт Федеральной налоговой службы (nalog.gov.ru) в личном кабинете.
-
С помощью мобильного приложения ФНС.
-
Через доверенного представителя или с помощью профессионального бухгалтера.
Срок подачи декларации — до 30 апреля 2025 года включительно.
После подачи декларации налог нужно уплатить до 15 июля 2025 года. Оплату можно произвести через банк, онлайн-банкинг, портал Госуслуг или через мобильные приложения.
Если вы затрудняетесь с расчетами или хотите подобрать вклад с учетом налогов, воспользуйтесь порталом VceBanki.com. Здесь можно сравнить актуальные предложения банков, посмотреть реальные отзывы, получить консультации ИИ-ассистента и избежать ошибок в финансовом планировании.
Важно: налоговая служба может запросить подтверждающие документы — выписки по вкладам, справки из банка и т.д. Поэтому сохраняйте все документы, связанные с вашими депозитами.
Что будет, если не платить налоги с вклада?
Невыплата налога с доходов по вкладам — это нарушение налогового законодательства, за которое предусмотрена ответственность. Последствия могут быть разными, в зависимости от ситуации.
Если налоговая служба обнаружит, что вы не подали декларацию или не заплатили налог, начнётся камеральная проверка. Вам придёт требование уплатить сумму налога с начисленными пенями и штрафами.
Штрафы за неуплату или несвоевременную уплату налога составляют от 20% до 40% от суммы недоимки. Кроме того, начисляются пени за каждый день просрочки, что увеличивает долговую нагрузку.
В некоторых случаях налоговики могут возбудить административное дело, а при особо крупных суммах — и уголовное, с соответствующими последствиями.
Поэтому не стоит откладывать уплату налога или скрывать доходы. Ведение финансовой дисциплины — гарантия вашей безопасности и финансового спокойствия.
Портал Все Банки поможет вам вовремя отслеживать изменения в законодательстве, сравнивать банковские продукты и планировать налоговые платежи без лишних рисков.
Подведем итоги
Налог на доходы по вкладам — это новый обязательный платеж, который с 2024 года должен уплачиваться всеми физическими лицами, получающими проценты по депозитам. Ставка налога составляет 13%, а платить его нужно самостоятельно, подав декларацию и уплатив налог в установленные сроки.
Даже если сумма вклада невелика, налог платить придётся с любого дохода по процентам. Чтобы не запутаться в расчетах и не пропустить сроки, используйте удобные сервисы и финансовые порталы. Особенно рекомендуем VceBanki.com — ваш персональный помощник в мире финансов. Здесь вы найдете объективный и беспристрастный анализ банковских продуктов, сможете сравнить предложения, воспользоваться ИИ-ассистентом и выбрать лучший вклад с учётом всех нюансов.
Ответственный подход к налогам и грамотное планирование финансов — залог вашего успеха и стабильности. Следите за новостями, проверяйте актуальные данные на Все Банки и управляйте своими деньгами эффективно!
